Συναγερμός στους ελεγκτικούς μηχανισμούς για τα τερματικά εξωτερικού που «κλέβουν» τον ΦΠΑ – Πώς το μαύρο χρήμα επαναπατρίζεται οδικώς από τα σύνορα.
Μπροστά σε ένα νέο, τεχνολογικά εξελιγμένο μοντέλο φοροδιαφυγής βρίσκονται οι ελεγκτικοί μηχανισμοί της χώρας, με την Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) να σημαίνει γενικό συναγερμό. Παρά τη μεγάλη ψηφιακή μεταρρύθμιση της διασύνδεσης των ταμειακών μηχανών με τα τερματικά πληρωμών, η οποία απέφερε στα δημόσια ταμεία επιπλέον έσοδα που ξεπερνούν τα 2,5 δισεκατομμύρια ευρώ, οι επιτήδειοι βρήκαν το «παράθυρο» για να παρακάμψουν το σύστημα, χρησιμοποιώντας αδήλωτα POS που συνδέονται απευθείας με τράπεζες και παρόχους του εξωτερικού.
Το νέο αυτό κόλπο βασίζεται σε συναλλαγές που για τον ανυποψίαστο καταναλωτή φαίνονται απόλυτα νόμιμες και κανονικές, όμως για το κράτος είναι κυριολεκτικά «αόρατες». Οι επιχειρήσεις εκδίδουν κανονικά μια απόδειξη, οι πελάτες πληρώνουν με την κάρτα τους, αλλά τα στοιχεία της συναλλαγής δεν διαβιβάζονται ποτέ στην πλατφόρμα MyData. Αντίθετα, τα χρήματα καταλήγουν εκτός του ελληνικού τραπεζικού συστήματος, σε προσωπικούς λογαριασμούς των επιχειρηματιών στο εξωτερικό, με αποτέλεσμα να αποκρύπτονται τεράστια έσοδα και να μην αποδίδεται ποτέ ο ΦΠΑ.
Το 80% των «αόρατων» τερματικών προέρχεται από τη Βουλγαρία
Σύμφωνα με διασταυρωμένες πληροφορίες από τους πρώτους ελέγχους, το φαινόμενο παρουσιάζει συγκεκριμένη γεωγραφική προτίμηση. Το 80% των συσκευών που εντοπίστηκαν να λειτουργούν παράνομα προέρχεται από τη γειτονική Βουλγαρία. Παράλληλα, έχουν καταγραφεί αντίστοιχες περιπτώσεις με αδήλωτα POS συνδεδεμένα με ιδρύματα πληρωμών από τη Μεγάλη Βρετανία, τη Λιθουανία, το Βέλγιο και την Ιρλανδία.
Το μεγάλο πλεονέκτημα της Βουλγαρίας για τους παρανομούντες είναι η γεωγραφική εγγύτητα, ειδικά για τις επιχειρήσεις της Βόρειας Ελλάδας, και η ευκολία στις μετακινήσεις. Οι φορολογικές αρχές εκτιμούν ότι τα χρήματα που συσσωρεύονται στους βουλγαρικούς λογαριασμούς επαναπατρίζονται στην Ελλάδα οδικώς, με τη μορφή μετρητών. Καθώς ο νόμος επιτρέπει τη μεταφορά έως 10.000 ευρώ ανά άτομο χωρίς την υποχρέωση δήλωσης στις αρχές, οι επιτήδειοι επιστρατεύουν συγγενείς, συνεργάτες ή υπαλλήλους, εισάγοντας μεγάλα χρηματικά ποσά στην Ελλάδα χωρίς να αφήνουν κανένα ίχνος.
Μεγάλο «σαφάρι» ελέγχων μέσα στο καλοκαίρι
Στην ΑΑΔΕ παραδέχονται ότι η φοροδιαφυγή έχει πλέον ψηφιοποιηθεί και προσαρμόζεται αστραπιαία στα νέα δεδομένα. Για τον λόγο αυτό, προετοιμάζεται ένα σαρωτικό «σαφάρι» ελέγχων που θα ενταθεί κατά τη διάρκεια της θερινής περιόδου. Στο επίκεντρο των ελεγκτών θα βρεθούν τουριστικές περιοχές, νησιά, beach bars, εστιατόρια, καφετέριες και χώροι νυχτερινής διασκέδασης, όπου ο τζίρος της λιανικής είναι παραδοσιακά υψηλός.
Η έκταση του προβλήματος είναι ήδη ορατή από τα πρώτα στοιχεία. Μέσα στους πρώτους μήνες του έτους εντοπίστηκαν 55 επιχειρήσεις χωρίς διασυνδεδεμένα συστήματα, στις οποίες επιβλήθηκαν πρόστιμα ύψους 680.000 ευρώ. Χαρακτηριστικά, σε πασίγνωστη ταβέρνα στο κέντρο της Αθήνας βρέθηκαν οκτώ αδήλωτα POS εξωτερικού, με το πρόστιμο να αγγίζει τις 40.000 ευρώ, ενώ σε πολυχώρο διασκέδασης επιβλήθηκε διοικητικό πρόστιμο 20.000 ευρώ για τρία μη διασυνδεδεμένα τερματικά.
Τι προβλέπει ο νόμος και ποια είναι τα πρόστιμα
Αξίζει να σημειωθεί ότι η κατοχή και η χρήση POS από πάροχο του εξωτερικού δεν είναι από μόνη της παράνομη πράξη. Μια ελληνική επιχείρηση μπορεί να χρησιμοποιεί ξένο τερματικό, υπό την απαράβατη όμως προϋπόθεση ότι το έχει δηλώσει κανονικά στο Μητρώο POS της ΑΑΔΕ και ότι οι συναλλαγές διαβιβάζονται κανονικά στο MyData.
Η παρανομία ξεκινά όταν το τερματικό αποκρύπτεται. Σε αυτή την περίπτωση, οι κυρώσεις είναι εξαιρετικά αυστηρές:
- 1.500 ευρώ για μη εγκατάσταση ή μη χρήση POS.
- 10.000 ευρώ για μη διασύνδεση POS με την ταμειακή σε επιχειρήσεις με απλογραφικά βιβλία.
- 20.000 ευρώ για επιχειρήσεις με διπλογραφικά βιβλία.
- Έως 200.000 ευρώ για τους παρόχους των τερματικών που δεν συμμορφώνονται με το ελληνικό νομοθετικό πλαίσιο.
